資產(chǎn)收購(gòu)合同（資產(chǎn)收購(gòu)合同）

資產(chǎn)收購(gòu)合司的內(nèi)容

一、陳述與保證條款

買(mǎi)方可要求賣(mài)方的主要經(jīng)營(yíng)者或大股東共同作出陳述與保證，承擔(dān)違反義務(wù)的連帶賠償責(zé)任，希望能在賣(mài)方公司隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或依法強(qiáng)制解散的特殊情況下得到較為周全的救濟(jì)，買(mǎi)方希望賣(mài)方作出全面和真實(shí)的陳述與保證，而賣(mài)方為限制自身的責(zé)任范圍。往往在“賣(mài)方所知”的范圍內(nèi)作出相應(yīng)的陳述與保證。

為平衡雙方的利益與責(zé)任，保證雙方的合法利益，該陳述與保證的內(nèi)容應(yīng)為①被收購(gòu)方應(yīng)就該轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的品質(zhì)作出真實(shí)的陳述，包括質(zhì)量、使用年限、使用性能等，如果該轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)存在品質(zhì)瑕疵，被收購(gòu)方應(yīng)作出陳述，不得遺漏、隱瞞和虛假陳述;②被收購(gòu)方應(yīng)就該轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的權(quán)利狀況作出陳述，以保證被收購(gòu)方是該資產(chǎn)的合法處分人。如果該轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)存在權(quán)利瑕疵(包括該資產(chǎn)上負(fù)擔(dān)著的第三人的合法的抵押權(quán)、租賃權(quán)等)，被收購(gòu)方也應(yīng)作出陳述，不得遺漏、隱瞞和虛假陳述; ③如收購(gòu)方同意承擔(dān)被兼并方的債務(wù)，被收購(gòu)方就債務(wù)狀況的陳述和保證;④雙方可以約定陳述與保證義務(wù)的期間，即陳述與保證條款的有效期間。

二、價(jià)格及費(fèi)用承擔(dān)條款

不同于資產(chǎn)的無(wú)償調(diào)撥和企業(yè)的合并重組，資產(chǎn)收購(gòu)具有有償性。價(jià)格條款是買(mǎi)方為取得資產(chǎn)支付價(jià)款義務(wù)的體現(xiàn)，主要有價(jià)款的數(shù)額和形式。以轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)格為基礎(chǔ)，雙方可以協(xié)商約定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格。如果收購(gòu)方承擔(dān)目標(biāo)公司的債務(wù)，則應(yīng)在轉(zhuǎn)讓價(jià)格上作相應(yīng)的扣除。支付方式可以采取一次總付或分期付款的方式。分期付款的應(yīng)當(dāng)約定每期支付的數(shù)額和時(shí)間。

在收購(gòu)過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生各種費(fèi)用，包括律師費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)用、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)轉(zhuǎn)讓的稅費(fèi)等，對(duì)該費(fèi)用的分擔(dān)應(yīng)合同中作出合理的安排，

三、履行條款

履行條款的約定必須全面而細(xì)致，包括履行時(shí)間、地點(diǎn)、方式、履行期間的義務(wù)和履行日程的安排。

在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合同中，不同的資產(chǎn)交付時(shí)間各不一致。為明確轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，當(dāng)事人會(huì)指定履行期中的一日為交割日或約定交割日的確定方法。為了保證雙方誠(chéng)信履約，當(dāng)事人一般采用提存的履行方式。但是，若買(mǎi)方收購(gòu)資產(chǎn)的目的是想在異地借資產(chǎn)重新進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，則在簽訂收購(gòu)合同時(shí)，除關(guān)于目標(biāo)公司的經(jīng)營(yíng)管理的約定外，其他，要特別注意有關(guān)資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)交割。

四、債務(wù)承擔(dān)條款

一般而言，收購(gòu)方僅受讓被收購(gòu)方資產(chǎn)而無(wú)須承擔(dān)被收購(gòu)方的債務(wù)。但是被收購(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債等價(jià)的情況下，如收購(gòu)雙方同意，收購(gòu)方可以以承擔(dān)被收購(gòu)方債務(wù)為條件受讓被收購(gòu)方的資產(chǎn)。我國(guó)《關(guān)于企業(yè)兼并的暫行辦法》第4條第1項(xiàng)對(duì)此就作出規(guī)定。另外，在賣(mài)方資產(chǎn)和負(fù)債并不等價(jià)時(shí)，如果收購(gòu)雙方同意，買(mǎi)方也可以以承擔(dān)債務(wù)為條件受讓資產(chǎn)，但買(mǎi)方應(yīng)向賣(mài)方支付金錢(qián)補(bǔ)足差額(在資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí))，或賣(mài)方向買(mǎi)方支付金錢(qián)以補(bǔ)足差額(在資產(chǎn)小于負(fù)債時(shí))，雙方也可以約定免除差額的補(bǔ)足義務(wù)(在資產(chǎn)和負(fù)債差額不大時(shí))。

被收購(gòu)方轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，可能會(huì)影響到他與第三人已經(jīng)訂立的合同的履行。所以，收購(gòu)雙方可以約定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后賣(mài)方與第三人的合同的承擔(dān)條款，以明確這些合同的履行義務(wù)。收購(gòu)雙方可以約定“合同總讓”條款。美國(guó)判例法認(rèn)為，受讓人在接受全部資產(chǎn)和負(fù)債的時(shí)候默示同意履行轉(zhuǎn)讓人依合同而生的義務(wù)。如果資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓可能導(dǎo)致賣(mài)方與第三人的合同無(wú)法履行，收購(gòu)雙方可以在合同中約定，賣(mài)方可以同第三人解除合同或終止合同的履行，并由賣(mài)方承擔(dān)解除合同或終止合同履行的法律責(zé)任，買(mǎi)方代替承擔(dān)上述法律責(zé)任，但必須相應(yīng)降低資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格。

五、抑制競(jìng)爭(zhēng)承諾條款

收購(gòu)方購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的目的，多數(shù)想直接利用該資產(chǎn)繼續(xù)或重新進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。為了防止賣(mài)方利用經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)生產(chǎn)同類(lèi)產(chǎn)品與買(mǎi)方競(jìng)爭(zhēng)，直接影響收購(gòu)資產(chǎn)的使用效益，買(mǎi)方可以在合同中要求賣(mài)方作出“擬制競(jìng)爭(zhēng)”的承諾，即賣(mài)方承諾在某一地域、某一期間內(nèi)不與收購(gòu)方競(jìng)爭(zhēng)。在英國(guó)法中，“擬制競(jìng)爭(zhēng)”的承諾是“承諾人縮小他將來(lái)與非合同當(dāng)事人貿(mào)易自由?！币话愣?，從競(jìng)爭(zhēng)的政策和社會(huì)公共利益的角度考慮，如果該承諾從內(nèi)容和結(jié)果上來(lái)講并不具有“合理性”，該“擬制競(jìng)爭(zhēng)”的承諾條款會(huì)因限制競(jìng)爭(zhēng)，違反競(jìng)爭(zhēng)法而導(dǎo)致無(wú)效?！昂侠硇浴钡慕缍ㄒ騻€(gè)案而不同，而在資產(chǎn)收購(gòu)合同中、“合理性”的內(nèi)涵解釋得更為寬泛，給予當(dāng)事人更大的自由。如英國(guó)合同法中Nordenfelt v.Maxim Nordenfelt Guns & Ammuition Co.判例，槍械制造商在出售其軍火廠時(shí)，承諾不直接或間接參與槍械制造業(yè)務(wù)，為期25年。法官裁定該承諾合理，理由是該工廠是世界范圍經(jīng)營(yíng)，顧客是各國(guó)政府，任何競(jìng)爭(zhēng)極易影響軍火的價(jià)值。其他許多國(guó)家的競(jìng)爭(zhēng)法律中也有規(guī)范“擬制競(jìng)爭(zhēng)”合同的規(guī)定。我國(guó)目前沒(méi)有對(duì)這一問(wèn)題的法律規(guī)范，在個(gè)案中可視具體情形適用民法中脅迫，乘人之?；蝻@失公平的相關(guān)規(guī)定、

六、擔(dān)保條款

在合同中，買(mǎi)賣(mài)雙方可以在不違反擔(dān)保法律的前提下就擔(dān)保責(zé)任范圍和擔(dān)保期限等具體事項(xiàng)作出約定。擔(dān)保條款和陳述與保證條款有根本不同。擔(dān)保條款的目的在于保證債權(quán)人債權(quán)的實(shí)觀，督促債務(wù)人自覺(jué)履行債務(wù)；而陳述與保證條款的目的在于促使買(mǎi)賣(mài)雙方就設(shè)立債權(quán)債務(wù)達(dá)成一致。而且兩個(gè)條款的內(nèi)容和法律效力也完全不同。

七、違約責(zé)任條款

合同中可約定一方違反合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。發(fā)生糾紛后守約方可以依此條款行使違約金、賠償金的支付請(qǐng)求權(quán)等違約救濟(jì)權(quán)利。

八、爭(zhēng)議解決條款。

此條款可約定發(fā)生爭(zhēng)議后雙方解決爭(zhēng)議的方法和途徑。

合同范本

當(dāng)事人雙方：

資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方：————企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲方)

(住所、法定代表人、電話、傳真、郵編編碼)

資產(chǎn)受讓方：————企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙方)

(住所、法定代表人、電話、傳真、郵編編碼)

鑒于

第一條甲方企業(yè)性質(zhì)：—————，注冊(cè)資本——元，主營(yíng)——業(yè)務(wù)，甲方愿意按照本合同約定條件將其企業(yè)資產(chǎn)給乙方；

第二條乙方企業(yè)性質(zhì)：————，注冊(cè)資本——元，主營(yíng)———業(yè)務(wù)，乙方企業(yè)愿意按照本合同約定條件受讓甲方企業(yè)的資產(chǎn)。

第三條甲、乙雙方本公平互惠、誠(chéng)實(shí)信用的原則，就甲方向乙方轉(zhuǎn)讓甲方企業(yè)全部資產(chǎn)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)目標(biāo)企業(yè)資產(chǎn))事宜，經(jīng)協(xié)商一致，達(dá)成合同如下：

合同正文

第一條 目標(biāo)企業(yè)資產(chǎn)條款

1、土地使用權(quán)

位于——市——平方米國(guó)有土地使用權(quán)，使用年限——年，土地使用權(quán)證號(hào)：————。

2、房屋所有權(quán)

位于————市——————平方米的房屋所有權(quán)，房產(chǎn)證號(hào)：——————

3、固定資產(chǎn)所有權(quán)

目標(biāo)企業(yè)廠房?jī)?nèi)所有的機(jī)器、設(shè)備、設(shè)施(包括設(shè)備資料及所有目標(biāo)企業(yè)檔案、備品備件及辦公用品)。

4、無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)

目標(biāo)企業(yè)“——”牌注冊(cè)商標(biāo)，商標(biāo)注冊(cè)證號(hào)：——————

(詳見(jiàn)企業(yè)經(jīng)過(guò)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和目標(biāo)資產(chǎn)聲明細(xì)單)。

第二條 債權(quán)債務(wù)處理?xiàng)l款

目標(biāo)企業(yè)在本合同簽訂前發(fā)生的一切債權(quán)債務(wù)(其中包括欠職工工資、社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)及稅費(fèi))不在本次合同簽訂的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)以內(nèi)，由甲方自行處理。如發(fā)生由此所引起的訴訟和糾紛，由甲方予以處理。

第三條 轉(zhuǎn)讓價(jià)格及支付方式條款

現(xiàn)雙方議定資產(chǎn)整體出售價(jià)格為人民幣——萬(wàn)元。該價(jià)格包括甲方轉(zhuǎn)讓的全部資產(chǎn)價(jià)款，但不包括乙方應(yīng)向土地管理部門(mén)繳付的國(guó)有土地使用權(quán)出讓金，以及在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中應(yīng)向乙方承擔(dān)的一切稅費(fèi)。

乙方分兩期支付轉(zhuǎn)讓款。本合同簽訂之日起5日內(nèi)，乙方支付給甲方轉(zhuǎn)讓價(jià)款的50%，即人民幣——萬(wàn)元；甲方完成資產(chǎn)權(quán)屬在土地管理部門(mén)變更登記之日起5日內(nèi)，乙方支付給甲方轉(zhuǎn)讓價(jià)款的剩余50%，即人民幣——萬(wàn)元。

第四條 履行條款(資產(chǎn)交付條款)

1、在本合同簽訂后，甲乙雙方根據(jù)作為合同附件的目標(biāo)資產(chǎn)明細(xì)單進(jìn)行資產(chǎn)清點(diǎn)工作，資產(chǎn)清點(diǎn)工作應(yīng)在合同簽訂之日起10日完成。

2、在本合同簽訂后，乙方支付的第一項(xiàng)款到位后，甲方承諾在30日內(nèi)負(fù)責(zé)乙方辦理目標(biāo)資產(chǎn)權(quán)屬變更登記手續(xù)，包括土地使用權(quán)變更登記、房屋所有權(quán)變更登記、固定資產(chǎn)變更登記和無(wú)形資產(chǎn)變更登記手續(xù)。

3、有關(guān)權(quán)證轉(zhuǎn)讓手續(xù)由甲方負(fù)責(zé)，乙方配合，辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)讓手續(xù)所需的工本費(fèi)、手續(xù)費(fèi)由乙方負(fù)擔(dān)。

4、自本合同簽訂之日起至目標(biāo)資產(chǎn)權(quán)屬變更登記完畢之日的過(guò)渡期內(nèi)，甲方應(yīng)妥善善意管理目標(biāo)資產(chǎn)，不得有任何有害于目標(biāo)資產(chǎn)的行為。

第五條 陳述與保證條款

1、甲方的陳述與保證

(1)甲方保證目標(biāo)資產(chǎn)明細(xì)單上所列關(guān)于目標(biāo)資產(chǎn)的質(zhì)量狀況、使用年限、性能狀況等情況真實(shí)；

(2)甲方保證以上轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)權(quán)屬無(wú)爭(zhēng)議、無(wú)抵押并無(wú)查封，并且甲方對(duì)資產(chǎn)擁有完全的所有權(quán)，如發(fā)生由此引起的有關(guān)所購(gòu)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的一切糾紛，由甲方負(fù)責(zé)處理，并負(fù)擔(dān)由此所造成的乙方損失；

(3)關(guān)于目標(biāo)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，甲方已獲得有關(guān)政府部門(mén)的批復(fù)，甲方企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)已做出同意轉(zhuǎn)讓目標(biāo)資產(chǎn)的決議；

(4)甲方上述陳述和保證在目標(biāo)資產(chǎn)交付起2年內(nèi)有效。

2、乙方的陳述與保證

(1)乙方將按照本合同的約定誠(chéng)信履行義務(wù)；

(2)乙方受讓目標(biāo)資產(chǎn)的資金來(lái)源合法。

第六條 保密條款

對(duì)于本次目標(biāo)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中甲乙雙方獲取的關(guān)于對(duì)方一切商業(yè)文件、數(shù)據(jù)和資料等信息，雙方負(fù)有保密義務(wù)，除法律強(qiáng)制性規(guī)定外，不得向任何第三方透露。

第七條 違約責(zé)任

本合同生效后，雙均應(yīng)誠(chéng)信履約，如有任何一方違反合同約定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

1、如甲方不能依法轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，或者在約定期限內(nèi)因甲方原因不能辦理完相關(guān)合法資產(chǎn)憑證，則甲方應(yīng)按照資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓總額的10%承擔(dān)違約責(zé)任。

2、乙方應(yīng)保證在約定期內(nèi)按時(shí)支付合同所約定的款項(xiàng)，如仍不能交付，則乙方按同期應(yīng)付額10%記賠損失。

第八條 合同的附件

本合同設(shè)附件5份，附件是本合同不可分割的組成部分，也是本合同生效的必備條件，附件包括：1、有關(guān)政府部門(mén)出具的同意甲方轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的批復(fù)；2、目標(biāo)資產(chǎn)明細(xì)單；3、土地使用權(quán)證明(使用權(quán)證和土管局證明)；4、房屋產(chǎn)權(quán)證明(所有權(quán)證和房管局證明)5、甲方股東會(huì)、董事會(huì)等有權(quán)決定轉(zhuǎn)讓者同意目標(biāo)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的決議。

第九條 爭(zhēng)議的解決

若因履行本合同發(fā)生糾紛，雙方協(xié)商解決，不能協(xié)商解決的，則任何一方可以向法院起訴。

甲方： (蓋章) 乙方： (蓋章)

代表人： (簽字) 代表人： (簽字)

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