簡(jiǎn)介
國(guó)際清算銀行巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)自1975年至今所制定發(fā)布的一系列原則、協(xié)議、標(biāo)準(zhǔn)和建議的統(tǒng)稱，是國(guó)際清算銀行成員國(guó)的中央銀行統(tǒng)一監(jiān)管的有機(jī)文件體系，因此，稱為巴塞爾文件體系（Basle Framework），也是國(guó)際金融界的規(guī)則，對(duì)所有從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)有重大影響。其實(shí)質(zhì)是為了完善與補(bǔ)充單個(gè)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足，減輕銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)與代價(jià)，是對(duì)成員國(guó)商業(yè)銀行聯(lián)合監(jiān)管的最主要形式，并且具有很強(qiáng)的約束力。巴塞爾協(xié)議的價(jià)值得到了廣泛的認(rèn)同，在20世紀(jì)90年代成為一個(gè)世界性的標(biāo)準(zhǔn)，有超過(guò)100個(gè)國(guó)家將巴塞爾協(xié)議的框架運(yùn)用于其本國(guó)的銀行系統(tǒng)。
發(fā)展歷史
1974年9月由國(guó)際清算銀行發(fā)起，美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、加拿大、比利時(shí)、瑞典十國(guó)集團(tuán)及中央銀行監(jiān)督官員在巴塞爾開會(huì)，討論跨國(guó)銀行的國(guó)際監(jiān)督與管理問(wèn)題，自此形成了一系列的文件。主要有：
《1975年協(xié)議》，簡(jiǎn)稱《庫(kù)克協(xié)議》。該協(xié)議對(duì)海外銀行監(jiān)管責(zé)任進(jìn)行了明確的分工，監(jiān)管的重點(diǎn)是現(xiàn)金流量與償付能力，這是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)第一次聯(lián)合對(duì)成員國(guó)國(guó)際商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管。此外，該協(xié)議提出兩個(gè)值得注意的問(wèn)題：其一是特定的國(guó)際銀行集團(tuán)的結(jié)構(gòu)問(wèn)題對(duì)具體監(jiān)管的影響；其二是強(qiáng)調(diào)監(jiān)管當(dāng)局之間信息交流的重要性。
《1983年協(xié)議》由于各成員國(guó)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在較大差異，東道國(guó)與母國(guó)之間監(jiān)管責(zé)任劃分的實(shí)際適用上也存在不同意見，致使1975年協(xié)議的弱點(diǎn)充分暴露。為此，巴塞爾委員會(huì)于1983年5月進(jìn)行修訂，形成《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)管的原則》（Principles for the Supervision of Bank’s Foreign Establishments）。該協(xié)議的兩個(gè)基本思想是：一是任何海外銀行都不能逃避監(jiān)管；二是任何監(jiān)管都應(yīng)恰如其分。該協(xié)議對(duì)1975年協(xié)議的多數(shù)原則都進(jìn)行了更加具體的說(shuō)明。
《1988年資本協(xié)議》，該協(xié)議全稱《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，簡(jiǎn)稱《舊巴塞爾資本協(xié)議》。該協(xié)議中對(duì)衡量標(biāo)準(zhǔn)和資本水平的規(guī)定，是為了通過(guò)減少各成員國(guó)規(guī)定的資本數(shù)量差異，以消除銀行間不公平競(jìng)爭(zhēng)；同時(shí)，委員會(huì)認(rèn)為資本比率的高低又直接影響各跨國(guó)銀行的償債能力?！?988年資本協(xié)議》比《1983年協(xié)議》和《1975年協(xié)議》中關(guān)于東道國(guó)和母國(guó)聯(lián)合監(jiān)管國(guó)際銀行的協(xié)議又前進(jìn)了一大步。因?yàn)?，通過(guò)對(duì)資本充足率的規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)可以加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，也對(duì)衍生工具市場(chǎng)的監(jiān)管有了量的標(biāo)準(zhǔn)。
《1992年7月聲明》即《國(guó)際銀行集團(tuán)及其跨境機(jī)構(gòu)監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)》（Minimum Standards for the Supervision of International Banking Groups and Their Cross-Border Establishments），該聲明是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)針對(duì)國(guó)際商業(yè)信貸銀行倒閉給國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管帶來(lái)的教訓(xùn)而作的。聲明中設(shè)立了對(duì)國(guó)際銀行最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，使得各國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)關(guān)可以遵循這些標(biāo)準(zhǔn)來(lái)完成市場(chǎng)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、信息取得的要求。具體內(nèi)容是：1、所有國(guó)際銀行集團(tuán)和國(guó)際銀行應(yīng)該屬于本國(guó)有能力行使統(tǒng)一監(jiān)管的機(jī)構(gòu)所監(jiān)管。2、建立境外機(jī)構(gòu)應(yīng)事先得到東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行或銀行集團(tuán)母國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。3、東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局擁有向銀行或銀行集團(tuán)母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局索取有關(guān)跨國(guó)分支機(jī)構(gòu)信息的權(quán)力。4、如果東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為，要求設(shè)立機(jī)構(gòu)的一方在滿足以上幾個(gè)最低標(biāo)準(zhǔn)方面不能使其滿意，從達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)的謹(jǐn)慎性需要考慮，該監(jiān)管當(dāng)局可以采取必要的限制措施，包括禁止設(shè)立該機(jī)構(gòu)。
1996年初，10國(guó)集團(tuán)簽署了《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》，其核心內(nèi)容是必須對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化并計(jì)算相應(yīng)的資本要求。
1997年9月巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》提出了銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束等三大原則，反映了國(guó)際銀行業(yè)的變化與監(jiān)管新趨勢(shì)。
1998年9月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告》突出強(qiáng)調(diào)了操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響，建議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)提出設(shè)立最低資本標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理也提出了要求。
《巴塞爾資本協(xié)議修訂框架》全稱為《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議：修訂框架》，是2004年6月26日十國(guó)集團(tuán)的央行行長(zhǎng)們一致通過(guò)的，即《新巴塞爾資本協(xié)議》的最終稿。《1988年資本協(xié)議》在實(shí)際應(yīng)用中日益顯現(xiàn)出來(lái)的局限性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)決定對(duì)《1988年資本協(xié)議》進(jìn)行全面修改，并于1999年6月發(fā)布了修改后的新資本協(xié)議第一稿，2001年1月16日發(fā)布第二稿，2003年4月至7月底就新資本協(xié)議第三稿征求意見。原準(zhǔn)備于2004年正式實(shí)施，但因故推遲實(shí)施。根據(jù)安排，第三稿將于2006年底在10國(guó)集團(tuán)國(guó)家開始實(shí)施。
